ANALYSIS OF VARIABILITY OF RISK CONTROL EFFICIENCY OF THE BANK CUSTOMERS IN THE FINANCIAL MONITORING SYSTEM
Abstract
The actual problem of legalizing (laundering) of proceeds of crime is becoming more and more significant in the current conditions of international tension. The banking sector is that very component of the global financial system which is used as an acceptable tool for money-laundering, which can be either aimed at supporting the activities of terrorist groups or be included in the legal monetary circulation in the future. One of the key problems of the banking sector is the risks associated with the use of banks for money-laundering schemes by their customers. Domestic banks are subjects of initial financial monitoring. The essence of the stages of financial monitoring, the nature of their procedures implies that a bank initially studies a client’s operation, and if having certain doubts in its legality, economic feasibility, additionally requires a client to give explanations and provide supporting documents. As a result, the banks involved in money-laundering processes are subject to various restrictive measures by the NBU, namely: enhanced control over the bank’s activities in the form of regular inspections or requests for documents and information; temporary restriction or complete ban on certain types of banking operations; application of measures of influence in the form of written warnings and multimillion fines; revocation of a license to conduct banking operations. This is confirmed by the application of measures of influence by the NBU to domestic banks for non-compliance with the requirements in the field of financial monitoring. Improved analytical approach to determining the variability of risk control of bank customers depending on changes in the types of violations of banks in the field of financial monitoring, which in contrast to existing takes into account the rationale for the distribution of banks according to risk levels (low, medium, high), the dynamics of changes in violations in the field of financial monitoring, the dependence of the types of violations in the field of financial monitoring and formalization of risk-control links of bank customers with violations in the field of financial monitoring, which allows to identify risk situations at the initial stages, which promotes the implementation of relevant preventive measures in the field of financial monitoring.
References
Андрійченко Ж., Літвінова С. Статистичне обґрунтування необхідності запровадження ризик-орієнтованого підходу у сфері фінансового моніторингу в Україні. Проблеми і перспективи розвитку підприємництва : збірник наукових праць ХНАДУ. № 2 (17). Харків : ХНАДУ, 2017. С. 49–55.
Ачкасова С. Удосконалення державного регулювання у сфері фінансового моніторингу в Україні при європейській інтеграції. Сучасні загрози безпеці на національному та регіональному рівнях : збірник матеріалів науково-теоретичної конференції (м. Суми, 19–20 квітня 2018 року). Суми : Сумський державний університет, 2018. С. 3–6.
Внукова Н. Управління ризиками фінансових установ у сфері фінансового моніторингу. Наукові записки Національного університету «Острозька академія». 2018. Серія «Економіка». № 8 (36). С. 64–68.
Коваленко В. Скорингова система оцінки ризику клієнта щодо використання ним банку для легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. Приазовський економічний вісник. 2019. Вип. 3 (14). С. 387–391.
Колодізєв О. Система комплаєнсу в банках : нові властивості та виклики сучасності. Сучасні проблеми фінансового моніторингу : збірник матеріалів VI Всеукраїнської науково-практичної конференції (23 листопада 2018 року). Харків : ХНЕУ ім. С. Кузнеця, ТОВ «ТО Ексклюзив», 2018. С. 13–16.
Чмутова І. Визначення рівня ризику відмивання коштів за показниками операційного ризику та надійності банку. Економічний розвиток і спадщина Семена Кузнеця : матеріали Міжнародної науково-практичної конференції (31 травня – 1 червня, 2018 року). Харків : ХНЕУ ім.. С. Кузнеця, 2018. С. 196–197.
Заходи впливу // Офіційний сайт НБУ. URL: https://bank.gov.ua/ua/news/all?tags=corrective_measures&page=1&perPage=5 (дата звернення: 20.07.2020).
Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу : Постанова Правління НБУ від 19 травня 2020 року № 65 / Правління Національного банку України URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0065500-20 (дата звернення: 20.07.2020).
Andrijchenko Zh., Litvinova S. (2017) Statystychne obgruntuvannja neobkhidnosti zaprovadzhennja ryzyk-orijentovanogho pidkhodu u sferi finansovogho monitorynghu v Ukrajini [Statistical substantiation of the need to introduce a risk-oriented approach in the field of financial monitoring in Ukraine]. Problemy i perspektyvy rozvytku pidpryjemnyctva, vol. 2, no. 17, рр. 49–55.
Achkasova S. (2018) Udoskonalennja derzhavnogho reghuljuvannja u sferi finansovogho monitorynghu v Ukrajini pry jevropejsjkij [Improving state regulation in the field of financial monitoring in Ukraine with European integration]. Suchasni zaghrozy bezpeci na nacionaljnomu ta reghionaljnomu rivnjakh (Ukraine, Sumi, April 19–20, 2018), Sumi: Sumy State University, рр. 3–6.
Vnukova N. (2018) Upravlinnja ryzykamy finansovykh ustanov u sferi finansovogho monitorynghu [Risk management of financial institutions in the field of financial monitoring]. Naukovi zapysky Nacionaljnogho universytetu “Ostrozjka akademija”, vol. 8, no. 36, рр. 64–68.
Kovalenko V. (2018) Skorynghova systema ocinky ryzyku klijenta shhodo vykorystannja nym banku dlja leghalizaciji dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shljakhom [Skoringova sistema oczi’nki riziku kli’yenta shhodo vikoristannya nim banku dlya legali’zaczi’yi dokhodi’v, oderzhanikh zlochinnim shlyakhom]. Priazovs’kij ekonomi’chnij vi’snik, vol. 3, no. 14, рр. 387–391.
Kolodizjev O. (2018) Sistema komplayensu v bankakh : novi’ vlastivosti’ ta vikliki suchasnosti’ [Compliance system in banks: new features and challenges of today]. Suchasni’ problemi fi’nansovogo moni’toringu (Ukraine, Kharkiv, November 23, 2018), Kharkiv: TO Exclusive LLC, pp. 13–16.
Chmutova I. (2018) Vyznachennja rivnja ryzyku vidmyvannja koshtiv za pokaznykamy operacijnogho ryzyku ta nadijnosti banku [Determining the level of money laundering risk according to the indicators of operational risk and reliability of the bank]. Ekonomichnyj rozvytok i spadshhyna Semena Kuznecja (Ukraine, Kharkiv, May 31). Kharkiv, рр. 196–197.
Oficijnyj sajt NBU. Zakhody vplyvu. Available at: https://bank.gov.ua/ua/news/all?tags=corrective_measures&page=1&perPage=5 (accessed 20.07.2020).
Pro zatverdzhennja Polozhennja pro zdijsnennja bankamy finansovogho monitorynghu: Postanova Pravlinnja NBU. Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0065500-20 (accessed 20.07.2020).
